保監(jiān)會(huì)出臺(tái)高管“限薪令”
昨晚，中國(guó)平安保險(xiǎn)公司發(fā)布公告稱(chēng)：第九屆董事會(huì)第一次會(huì)議在深圳市中國(guó)平安總部召開(kāi)，董事會(huì)同意選舉馬明哲繼續(xù)出任中國(guó)平安第九屆董事會(huì)董事長(zhǎng)，同時(shí)繼續(xù)聘任馬明哲出任中國(guó)平安首席執(zhí)行官。
2011年，中國(guó)平安董事長(zhǎng)兼首席執(zhí)行官馬明哲以987萬(wàn)元年薪成為A股“最貴老板”。2012年，馬明哲是否會(huì)蟬聯(lián)“最貴老板”？答案也許已經(jīng)明了。7月23日，中國(guó)保監(jiān)會(huì)發(fā)布了《保險(xiǎn)公司薪酬管理規(guī)范指引(試行)》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《指引》)。保險(xiǎn)業(yè)高管加入“限薪”行列。
“天價(jià)薪酬”急需遏制
“長(zhǎng)期以來(lái)，薪酬都由金融機(jī)構(gòu)按照市場(chǎng)化原則自主決定，監(jiān)管機(jī)構(gòu)很少過(guò)問(wèn)，但這一觀念近年來(lái)發(fā)生了很大改變�！北１O(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人就《指引》回答記者提問(wèn)時(shí)指出，“2008年國(guó)際金融危機(jī)發(fā)生后，不當(dāng)?shù)男匠曛贫却偈菇鹑跈C(jī)構(gòu)過(guò)度冒險(xiǎn)被認(rèn)為是引發(fā)金融危機(jī)的主要原因之一�！�
這也是中國(guó)保監(jiān)會(huì)制訂《指引》的初衷。上述負(fù)責(zé)人強(qiáng)調(diào)：《指引》不直接干預(yù)保險(xiǎn)公司薪酬水平，但要求保險(xiǎn)公司根據(jù)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)控制等因素合理確定薪酬，同時(shí)規(guī)定保險(xiǎn)公司不得脫離國(guó)情、行業(yè)發(fā)展階段和公司實(shí)際發(fā)放過(guò)高薪酬。對(duì)高管人員薪酬過(guò)高的公司，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以以適當(dāng)方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。
根據(jù)德勤今年6月發(fā)布的《2011-2012中國(guó)上市公司高管薪酬調(diào)研報(bào)告》：金融、保險(xiǎn)行業(yè)總?cè)斯こ杀菊紶I(yíng)業(yè)收入比據(jù)行業(yè)第一，從各行業(yè)高管最高薪酬均值來(lái)看，排名前三的行業(yè)是金融保險(xiǎn)業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、批發(fā)和零售貿(mào)易業(yè)。
“保險(xiǎn)行業(yè)高管薪酬穩(wěn)中有升，處于絕對(duì)領(lǐng)先地位，比農(nóng)牧漁林行業(yè)最高薪酬的平均數(shù)高10倍左右�！钡虑诜治觯瑐�(gè)人薪酬方面，中國(guó)平安高管包攬了保險(xiǎn)行業(yè)高管最高薪酬前三，年薪高于900萬(wàn)元的就有兩人，高于500萬(wàn)元的有5人。
“在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，薪酬水平的制定不能脫離國(guó)情、民情。”中央財(cái)經(jīng)大學(xué)保險(xiǎn)學(xué)院院長(zhǎng)郝演蘇在接受《國(guó)際金融報(bào)》記者采訪時(shí)表示：“支付薪酬應(yīng)根據(jù)企業(yè)支付能力和經(jīng)營(yíng)狀況來(lái)決定。”
首都經(jīng)貿(mào)大學(xué)保險(xiǎn)系教授庹國(guó)柱認(rèn)為：“在經(jīng)濟(jì)下滑的情況下，保險(xiǎn)公司的高管薪酬尤其引人關(guān)注。高管過(guò)高的年薪不僅會(huì)在社會(huì)上引發(fā)不良反應(yīng)，公司員工也會(huì)產(chǎn)生抵觸情緒。保監(jiān)會(huì)此舉有利于消減社會(huì)上對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)高管年薪過(guò)高的爭(zhēng)議，也有利于保險(xiǎn)公司完善自我約束機(jī)制。”
延期支付以降風(fēng)險(xiǎn)
根據(jù)國(guó)內(nèi)外實(shí)踐，《指引》統(tǒng)一將保險(xiǎn)公司薪酬分為基本薪酬、績(jī)效薪酬、福利性收入和津補(bǔ)貼、中長(zhǎng)期激勵(lì)4個(gè)部分。
“對(duì)于中長(zhǎng)期激勵(lì)，《指引》明確待相關(guān)部委出臺(tái)政策后，保監(jiān)會(huì)再根據(jù)政策制定保險(xiǎn)業(yè)的實(shí)施細(xì)則�！北１O(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)一步指出，“薪酬結(jié)構(gòu)的核心在于基本薪酬和績(jī)效薪酬的構(gòu)成比例，基本薪酬占比過(guò)高，則激勵(lì)不足，績(jī)效薪酬比重過(guò)大，又容易誘發(fā)經(jīng)營(yíng)冒險(xiǎn)行為。”
記者了解到，《指引》參考財(cái)政部、銀監(jiān)會(huì)等部委和FSB的相關(guān)制度，結(jié)合保險(xiǎn)業(yè)實(shí)際，規(guī)定保險(xiǎn)公司高管人員目標(biāo)績(jī)效薪酬不得低于基本薪酬，績(jī)效薪酬不得超過(guò)基本薪酬的3倍，即績(jī)效薪酬控制在基本薪酬的1-3倍之間。
對(duì)于福利性收入和津補(bǔ)貼部分，目前行業(yè)內(nèi)的福利體系包括津補(bǔ)貼、法定福利和補(bǔ)充福利。國(guó)家政策對(duì)于法定福利和補(bǔ)充福利已有相關(guān)上限規(guī)定，對(duì)于津補(bǔ)貼則沒(méi)有。從行業(yè)實(shí)踐來(lái)看，高管人員現(xiàn)金福利和津補(bǔ)貼一般位于基本薪酬的2%-5%之間。
因此，《指引》除了要求福利性收入和津補(bǔ)貼參照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行外，規(guī)定保險(xiǎn)公司每年支付給高管人員的現(xiàn)金福利和津補(bǔ)貼不得超過(guò)基本薪酬的10%，既給公司足夠的管理空間，也防止通過(guò)福利和津補(bǔ)貼的方式違規(guī)發(fā)放薪酬。
另悉，《指引》要求保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在薪酬管理制度中規(guī)定績(jī)效薪酬延期支付制度，促使績(jī)效薪酬延期支付期限、各年支付額度與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)情況保持一致。延期支付期下限定為3年。
上述負(fù)責(zé)人告訴記者：“保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)定期根據(jù)業(yè)績(jī)實(shí)現(xiàn)和風(fēng)險(xiǎn)變化情況對(duì)延期支付制度進(jìn)行調(diào)整。保險(xiǎn)公司董事、監(jiān)事、高管人員和關(guān)鍵崗位人員績(jī)效薪酬應(yīng)當(dāng)實(shí)行延期支付，延期支付比例不低于40%。其中，董事長(zhǎng)和總經(jīng)理不低于50%�！睂�(duì)此，郝演蘇分析到：“與其他金融產(chǎn)品交易不同，保險(xiǎn)是客戶交完錢(qián)才開(kāi)始服務(wù)的延遲性服務(wù)。因此，需要出臺(tái)相關(guān)政策來(lái)約束保險(xiǎn)業(yè)履行服務(wù)職責(zé)。《指引》的出臺(tái)并非無(wú)跡可尋。歐美一些國(guó)家早就相繼制定了法規(guī)指引，對(duì)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施薪酬監(jiān)管。美國(guó)在2008年金融危機(jī)后，甚至對(duì)金融高管的休假都有了明確規(guī)定。加強(qiáng)薪酬監(jiān)管已成為各國(guó)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的一致行動(dòng)�！�
對(duì)于有業(yè)內(nèi)人士擔(dān)心《指引》會(huì)影響保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展，郝演蘇表示：“不會(huì)有太大影響。只可能對(duì)人壽、財(cái)產(chǎn)這類(lèi)周期較長(zhǎng)的保險(xiǎn)產(chǎn)生更強(qiáng)的約束力。其實(shí)，我國(guó)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)高管薪酬的監(jiān)管制度早就存在，《指引》只是使具體管理細(xì)則更明確化�！�
“這不是一件壞事�！焙卵萏K認(rèn)為，“保險(xiǎn)業(yè)跳槽現(xiàn)象嚴(yán)重，很多客戶保單都成了‘孤兒保單’�！吨敢返某雠_(tái)不僅能夠約束高管跳槽，保護(hù)客戶利益，并且通過(guò)延期支付會(huì)激勵(lì)高管，制定一個(gè)長(zhǎng)期目標(biāo)�？梢哉f(shuō)，《指引》是幫助保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的一種有效方式�！�
